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審計委員會

  • 為健全監督功能及強化管理機能，於股東會選任3名獨立董事，並成立審計委員會。
  • 審計委員會之監督事項如下：
    1. 訂定或修正內部控制制度。
    2. 內部控制制度有效性之考核。
    3. 訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
    4. 涉及董事自身利害關係之事項。
    5. 重大之資產或衍生性商品交易。
    6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
    7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
    8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
    9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
    10. 每季財務報告。
    11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。
  • 審計委員會至少每季召開一次會議。本委員會會議召開情形及各委員出席率請參考本公司各年度年報。
  • 本屆任期：2024/07/16~2027/07/15
    召集人：王惟怡
    成員：陳偉航、洪欣儒、陳淑珠
  • 獨立董事信箱：IDservice@shinybrands.com
  • 審計委員會運作情形：
    本公司最近兩年度審計委員會運作情形如下：
日期 期別 議案內容 審計委員會
決議結果		 公司對審計委員會意見之處理
2024/
2/6		 第二屆
第19次
  • 本公司簽證會計師委任、報酬暨獨立性評估案
  • 本公司擬委任安永聯合會計師事務所及其關係企業預計於113年度所提供之非確信服務清單
 無反對或保留意見 不適用
2024/
3/8		 第二屆
第20次
  • 本公司一一二年度營業報告書、財務報表案
  • 本公司一一二年度盈餘分配案
  • 本公司一一二年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」案
  • 本公司「公司章程」修訂案
  • 本公司「內部控制辦法」修訂案
  • 本公司一一二年下半年度盈餘分派現金股利案
  • 盈餘轉增資發行新股案
  • 本公司擬增資印尼子公司案
  • 解除新任董事及其代表人競業禁止之限制案
 無反對或保留意見 不適用
2024/
5/13		 第二屆
第21次
  • 本公司一一三年度第一季財務報表案
  • 本公司「董事會議事規則」修訂案
  • 本公司「審計委員會組織規程」修訂案
  • 本公司「風險管理政策與程序」修訂案
  • 本公司擬與菲律賓當地TKG Lifestyle Inc.及第三方夥伴共同投資成立Joint Venture公司案
 無反對或保留意見 不適用
2024/
6/7		 第二屆
第22次
  • 本公司「薪資報酬委員會組織規程」修訂案
 無反對或保留意見 不適用
2024/
8/9		 第三屆
第1次
  • 本公司一一三年度第二季財務報表案
  • 擬建議不配發一一三年上半年度現金股利案
  • 本公司財務報表簽證會計師變更案
  • 資金貸與子公司深圳軒郁化妝品有限公司
  • 本公司擬於集中交易市場購買上市櫃公司有價證券案
 無反對或保留意見 不適用
2024/
11/8		 第三屆
第2次
  • 本公司一一三年度第三季財務報表案
  • 本公司擬委任安永聯合會計師事務所及其關係企業於一一三年度所提供之非確信服務清單
 無反對或保留意見 不適用
2024/
11/13		 第三屆
第3次
  • 本公司擬買回庫藏股案
 無反對或保留意見 不適用
2024/
12/20		 第三屆
第4次
  • 訂定本公司114年度營運計劃
  • 訂定本公司114年度稽核計劃
  • 訂定本公司「永續資訊管理辦法」
  • 本公司「核決權限表」修正案
  • 本公司「內部控制制度總則」、「內部稽核制度實施細則」修正案
  • 本公司於集中交易市場處分有價證券追認案
  • 本公司擬參與未上市櫃公司私募現增案
  • 本公司擬投資基金案
 無反對或保留意見 不適用
2025/
1/17		 第三屆
第5次
  • 本公司簽證會計師委任、報酬暨獨立性及適任性評估案
  • 本公司擬委任安永聯合會計師事務所及其關係企業預計於114 年度所提供之非確信服務清單
 無反對或保留意見 不適用
2025/
3/11		 第三屆
第6次
  • 本公司一一三年度營業報告書、財務報表案
  • 本公司一一三年度盈餘分配案
  • 本公司一一三年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」案
  • 本公司「公司章程」修訂案
  • 本公司「內部控制辦法」修訂案
  • 本公司「核決權限表」修正案
  • 本公司一一三年下半年度盈餘分派現金股利案
  • 盈餘轉增資發行新股案
  • 本公司擬增資深圳軒郁化妝品有限公司案
  • 本公司擬投資「綠茵生技股份有限公司」（6846）現金增資普通股及可轉換公司債
 無反對或保留意見 不適用
2025/
5/13		 第三屆
第7次
  • 本公司一一四年度第一季財務報表案
 無反對或保留意見 不適用
2025/
6/10		 第三屆
第8次
  • 發行本公司一一四年度員工認股權案
 無反對或保留意見 不適用
2025/
8/12		 第三屆
第9次
  • 本公司一一四年度第二季營業報告書及財務報告案
  • 本公司一一四年上半年度盈餘分配案
  • 本公司一一四年上半年度盈餘分派現金股利案
  • 本公司「一一四年度員工認股權憑證發行及認股辦法」修訂案
  • 擬訂發行一一四年度員工認股權憑證相關事宜案
  • 本公司「內部控制辦法」修訂案
  • 本公司「核決權限表」修正案
  • 本公司於集中交易市場處份有價證券
  • 本本公司擬參與現金增資阿原工作室股份有限公司
  • 本公司擬於集中交易市場購買上市櫃公司有價證券
 無反對或保留意見 不適用
2025/
11/12		 第三屆
第10次
  • 本公司一一四年度第三季財務報告案
  • 本公司「一一四年度員工認股權憑證發行及認股辦法」修訂案
  • 本公司「取得或處分資產處理程序」修訂案
  • 本公司擬與集團企業關係人簽訂租賃合約案
  • 本公司擬設立日本子公司案
 無反對或保留意見 不適用

與獨立董事溝通情形

獨立董事與會計師至少每年一次定期會議，會計師就本公司財務狀況及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告。

本公司內部稽核主管不定期與獨立董事就年度內部稽核計畫執行情形進行報告，且內部稽核主管於每季至少一次的審計委員會召開時，列席報告。


最近兩年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要如下:

日期 溝通重點 處理執行結果
2024/2/6 2023年12月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2024/3/8 2024年01月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2024/5/13 2024年2至3月內控稽核執行進度報告報告 獨立董事無意見
2024/6/7 2024年4月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2024/8/9 2024年5至6月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2024/11/8 2024年7至10月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2024/12/20 2024年11月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2025/1/17 2024年12月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2025/3/11 2025年1月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2025/5/13 2025年2月至2025年4月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2025/8/12 2025年5月至2025年6月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2025/11/12 2025年7月至2025年9月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見