審計委員會

  • 為健全監督功能及強化管理機能,於股東會選任3名獨立董事,並成立審計委員會。
  • 審計委員會之監督事項如下:
    1. 訂定或修正內部控制制度。
    2. 內部控制制度有效性之考核。
    3. 訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
    4. 涉及董事自身利害關係之事項。
    5. 重大之資產或衍生性商品交易。
    6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
    7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
    8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
    9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
    10. 每季財務報告。
    11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。
  • 審計委員會至少每季召開一次會議。本委員會會議召開情形及各委員出席率請參考本公司各年度年報。
  • 本屆任期:2021/07/16~2024/07/15
    召集人:王惟怡
    成員:陳偉航、洪欣儒
  • 審計委員會運作情形:
    本公司最近兩年度審計委員會運作情形如下:
董事會
日期
期別 議案內容 審計委員會
決議結果
公司對審計委員會意見之處理
2021/
1/28
第一屆
第18次
本公司簽證會計師委任、報酬暨獨立性評估案 無反對或保留意見 不適用
2021/
3/11
第一屆
第19次
  • 本公司2020年度營業報告書、財務報表及盈餘分配案
  • 公司2020年度「內部控制有效性考核」及「內部控制制度聲明書」案
  • 本公司「股東會議事規則」修訂案
  • 本公司「內部控制度及管理辦法」修訂案
無反對或保留意見 不適用
2021/
5/5
第一屆
第20次
本公司2021年度第一季財務報表案 無反對或保留意見 不適用
2021/
6/18
第一屆
第21次
訂定本公司「風險管理政策與程序」 無反對或保留意見 不適用
2021/
7/16
第二屆
第1次
推選審計委員會召集人案 無反對或保留意見 不適用
2021/
8/6
第二屆
第2次
  • 本公司2021年度第二季財務報表案
  • 本公司於集中交易市場處分 91APP-KY有價證券案
  • 本公司擬於集中交易市場購買上市櫃公司有價證券案
無反對或保留意見 不適用
2021/
11/4
第二屆
第3次
  • 本公司2021年度第三季財務報表案
  • 對子公司新普利股份有限公司現金增資案
  • 解除本公司獨立董事競業之限制案
無反對或保留意見 不適用
2021/
12/22
第二屆
第4次
  • 訂定本公司2022年度營運計劃
  • 訂定本公司2022年度稽核計劃
無反對或保留意見 不適用
2022/
1/24
第二屆
第5次
本公司簽證會計師委任、報酬暨獨立性評估案 無反對或保留意見 不適用
2022/
3/24
第二屆
第6次
本公司2021年度營業報告書、財務報表案 無反對或保留意見 不適用
2022/
5/5
第二屆
第7次
  • 本公司2022年度第一季財務報表案
  • 本公司第一次買回股份轉讓員工辦法修正案
  • 本公司股東會議事規則修正案
無反對或保留意見 不適用

與獨立董事溝通情形

獨立董事與會計師至少每年一次定期會議,會計師就本公司財務狀況及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告。

本公司內部稽核主管不定期與獨立董事就年度內部稽核計畫執行情形進行報告,且內部稽核主管於每季至少一次的審計委員會召開時,列席報告。


最近兩年度獨立董事與會計師溝通情形摘要

日期 溝通重點 處理執行結果
2021/3/11 會計師就2020年度財務報表查核結果、關鍵查核事項及重要查核事項進行報告。 經審計委員會通過年度財務報告及提報董事會通過並如期公告及申報主管機關。
2022/3/24 會計師就2021年度財務報表查核結果、關鍵查核事項及重要查核事項進行報告。 經審計委員會通過年度財務報告及提報董事會通過並如期公告及申報主管機關。

最近兩年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

日期 溝通重點 處理執行結果
2021/1/28 2020年12月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2021/3/11 2021年1月至2021年2月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2021/3/11 2020年度內控自評結果報告及擬訂內控聲明書 獨立董事無意見
2021/5/5 2021年3月至2021年4月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2021/6/18 2021年5月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2021/8/6 2021年6月至2021年7月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2021/11/4 2021年8月至2021年9月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2021/12/22 2021年10月至2021年11月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2022/1/24 2021年12月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2022/3/24 2022年1月至2022年2月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見
2022/3/24 2021年度內控自評結果報告及擬定內控聲明書 獨立董事無意見
2022/5/5 2022年3月內控稽核執行進度報告 獨立董事無意見